Überblick Haushaltslage Gemeinde Denkingen
Haushaltszwischenbericht
2020
Nach
aktuellem Stand kann im Vergleich zur Planung 2020 im Ergebnishaushalt
eine Verschlechterung festgestellt werden. Das ordentliche Ergebnis
verschlechtert sich von 586.850 € auf ein ordentliches Ergebnis von rund
495.000 €.
Aufgrund
der Maisteuerschätzung musste im FAG der Einkommensteueranteil und der
Umsatzsteueranteil angepasst werden. Der Umsatzsteueranteil erhöht sich um
17.900 € auf 207.400 €. Der Einkommensteueranteil verringert sich um 182.700 €
und ist maßgeblich verantwortlich für die Verschlechterung des ordentlichen
Ergebnisses.
Im
Bereich des Kindergartens erhielt die Gemeinde im Rahmen des FAG eine höhere
Zuweisung von 14.800 € für die Kleinkindbetreuung und eine Förderung von
Leitungszeit im Kindergarten in Höhe von 41.400 €. Aufgrund der aktuellen Lage
wurde den Eltern die Kindergartengebühren für die Monate Mai bis Juni erlassen.
Das Land
hat den Kommunen eine Corona-Soforthilfe zugesichert. Hierfür hat die Gemeinde
bereits Abschlagszahlung in Höhe von 36.700 € erhalten.
Im Finanzhaushaushalt
muss insgesamt eine Verschlechterung festgestellt werden. Hier verschlechtert
sich die Änderung der Zahlungsmittel von -832.850 € auf -1.532.200,00 €.
Die
Verschlechterung des Finanzhaushaltes hängt mit den geringeren
Grundstücks-veräußerungen sowie Mehrausgaben bei Grundstückserwerben zusammen.
Unsicherheiten
gibt es noch bezüglich des Anbaus an der Grundschule. Bei der Ausschreiung der
Maßnahme wurden für wesentliche Gewerke keine Angebote abgegeben. Über das
weitere Vorgehen berät der Gemeinderat in der Sitzung am 30.06.2020. Für die
Maßnahme sind im Haushaltsplan 2020 Zuschüsse von 988.000 € und Ausgaben von
1.600.000 € eingeplant. Es ist davon auszugehen, dass es hier noch zu
Veränderungen im Finanzhaushalt kommen wird.
Der
Zahlungsmittelbestand beträgt zum Jahresende 2020 ca. 188.900 € (ohne
Deka-Fonds). Der errechnete Mindestbestand an liquiden Mitteln gemäß § 22 Abs.2
GemHVO liegt bei 116.700 €. Somit liegt der derzeitige Kassenstand über der
Mindestliquidität.
|
Gesamtergebnisrechnung
|
Stand: 15.06.2020 |
||
|
Erträge und Aufwendungen |
Plan 2020 |
Ergebnis 2020 |
Vergl.Erg/Ansatz |
|
30110000 Grundsteuer A |
-7.000,00 |
-6.898,16 |
101,84 |
|
30120000 Grundsteuer B |
-302.100,00 |
-308.054,03 |
-5.954,03 |
|
30130000 Gewerbesteuer |
-1.800.000,00 |
-1.797.425,43 |
2.574,57 |
|
30210000 Gemeindeanteil Einkommensteuer |
-1.703.000,00 |
-1.520.300,00 |
182.700,00 |
|
30220000 Gemeindeanteil Umsatzsteuer |
-189.500,00 |
-207.400,00 |
-17.900,00 |
|
30320000 Hundesteuer |
-12.800,00 |
-13.216,24 |
-416,24 |
|
30510000 Leistungen nach dem Familienleist.a |
-128.700,00 |
-128.700,00 |
|
|
* Steuern und ähnliche Abgaben |
-4.143.100,00 |
-3.981.993,86 |
161.106,14 |
|
31110000 Schlüsselzuweisungen vom Land |
-525.600,00 |
-525.600,00 |
|
|
31110001 Investitionspauschale vom Land |
-260.200,00 |
-260.200,00 |
|
|
31310000 Sonstige allg. Zuweisungen Land |
|
-36.707,37 |
-36.707,37 |
|
31410000 Zuweis. Lfd. Zwecke Land |
-497.000,00 |
-553.200,00 |
-56.200,00 |
|
31420000 Zuweis. lfd. Zwecke Gem./GV |
|
|
|
|
31470000 Zuweisungen f. lfd. Zweck v. priv. |
|
-250,00 |
-250,00 |
|
31480000 Zuweis. lfd. Zwecke übr. Bereich |
-3.000,00 |
-3.000 |
|
|
* Zuweisungen und Zuwendungen, Umlagen |
-1.285.800,00 |
-1.378.957,37 |
-93.157,37 |
|
* Aufgelöste Invest.-zuwendungen/-beiträge |
-240.700,00 |
-240.700,00 |
|
|
* Entgelte für öff. Leistungen oder Einric |
-506.500,00 |
-475.175,00 |
31.325,00 |
|
* Sonstige privatrechtliche Leistungsentge |
-135.200,00 |
-135.200,00 |
|
|
* Kostenerstattungen und Kostenumlagen |
-60.600,00 |
-60.600,00 |
|
|
* Zinsen und ähnliche Erträge |
-29.500,00 |
-29.500,00 |
|
|
* Sonstige ordentliche Erträge |
-103.700,00 |
-103.700,00 |
|
|
** Ordentliche Erträge |
-6.505.100,00 |
-6.405.826,23 |
99.273,77 |
|
* Personalaufwendungen |
1.423.100,00 |
1.423.100,00 |
|
|
* Aufwendungen für Sach-/Dienstleistungen |
721.000,00 |
704.600,00 |
-16.400,00 |
|
* Planmäßige Abschreibungen |
729.000,00 |
729.000,00 |
|
|
* Zinsen und ähnliche Aufwendungen |
10.300,00 |
10.300,00 |
|
|
43180000 Zuschüsse an übrige Bereiche |
75.350,00 |
75.350,00 |
|
|
43410000 Gewerbesteuerumlage |
185.300,00 |
185.300,00 |
|
|
43710000 Allgemeine Umlage an das Land |
842.300,00 |
842.300,00 |
|
|
43720000 Allgemeine Umlage an Gemeinden u. G |
1.156.700,00 |
1.156.700,00 |
|
|
43730000 Allgemeine Umlagen an Zweckverbände |
225.250,00 |
225.250,00 |
|
|
43910000 Sonstige Transferaufwendungen |
250,00 |
250,00 |
|
|
* Transferaufwendungen |
2.485.150,00 |
2.485.150,00 |
|
|
* Sonstige ordentliche Aufwendungen |
549.700,00 |
558.700,00 |
9.000,00 |
|
** Ordentliche Aufwendungen |
5.918.250,00 |
5.910.850,00 |
-7.400,00 |
|
*** Ordentliches
Ergebnis |
-586.850,00 |
-494.976,23 |
91.873,77 |
|
* Außerordentliche Erträge |
|
-709,92 |
-709,92 |
|
* Außerordentliche Aufwendungen |
|
709,92 |
709,92 |
|
** Sonderergebnis |
|
|
|
|
**** Gesamtergebnis |
-586.850,00 |
-494.976,23 |
91.873,77 |
|
Gesamtfinanzrechnung
|
Stand: 15.06.2020 |
||
|
Finanzpositionen |
Ansatz 2020 |
Ergebnis 2020 |
Vergl.Erg/Ansatz |
|
* Steuern und ähnliche Abgaben |
4.143.100,00 |
3.981.993,86 |
-161.106,14 |
|
* Zuweisungen und Zuwendungen, Umlagen |
1.285.800,00 |
1.378.957,37 |
93.157,37 |
|
* Sonstige Transfereinzahlungen |
|
|
|
|
* Öffentlich-rechtliche Entgelte |
506.500,00 |
475.175,00 |
-31.325,00 |
|
* Privatrechtliche Leistungsentgelte |
135.200,00 |
135.200,00 |
|
|
* Kostenerstattung und Kostenumlagen |
60.600,00 |
60.600,00 |
|
|
* Zinsen und ähnliche Einzahlungen |
29.500,00 |
29.500,00 |
|
|
* Sonstige haushaltswirksame
Einzahlungen |
103.700,00 |
103.700,00 |
|
|
** Summe
Einzahlungen a.lfd. Verw.tätigkeit |
6.264.400,00 |
6.165.126,23 |
-99.273,77 |
|
* Personalauszahlungen |
-1.423.100,00 |
-1.423.100,00 |
|
|
* Versorgungsauszahlungen |
|
|
|
|
* Auszahl. für Sach- und
Dienstleistungen |
-721.000,00 |
-704.600,00 |
16.400,00 |
|
* Zinsen und ähnliche Auszahlungen |
-10.300,00 |
-10.300,00 |
|
|
* Transferauszahlungen |
-2.485.150,00 |
-2.485.150,00 |
|
|
* Sonstige haushaltswirksame
Auszahlungen |
-549.700,00 |
-558.700,00 |
-9.000,00 |
|
** Summe
Auszahlungen a.lfd. Verw.tätigkeit |
-5.189.250,00 |
-5.181.850,00 |
7.400,00 |
|
***
Zahl.mittelüberschuss/-bedarf d.ErgRech. |
1.075.150,00 |
983.276,23 |
-91.873,77 |
|
* Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen |
1.842.500,00 |
1.842.500,00 |
|
|
* Einz.a.Investitionsbeiträgen
u.ähnl.Entg |
|
|
|
|
* Einz. aus Veräußerung von
Sachvermögen |
1.380.000,00 |
830.000,00 |
-550.000,00 |
|
* Einz. aus Veräußerung v.
Finanzvermögen |
29.000,00 |
29.000 |
|
|
* Einz. für sonstige
Investitionstätigkeit |
|
|
|
|
**
Einzahlungen aus Investitionstätigkeit |
3.251.500,00 |
2.701.500,00 |
-550.000,00 |
|
* Auszahlungen Erwerb Grundstücke+Gebäude |
-300.000,00 |
-349.474,19 |
-49.474,19 |
|
* Auszahlungen für Baumaßnahmen |
-4.688.000,00 |
-4.688.000,00 |
|
|
** Auszahlungen Erwerb bewegl.
Sachvermöge |
-25.900,00 |
-32.995,52 |
-7.095,52 |
|
* Auszahlungen Erwerb Finanzvermögen |
-85.600,00 |
-86.539,36 |
-939,36 |
|
* Ausz.für
Investitionsförderungsmaßnahmen |
-60.000,00 |
-60.000 |
|
|
* Erwerb von immateriellen
Vermögensgegen. |
|
|
|
|
***
Auszahlungen aus Investitionstätigkeit |
-5.159.500,00 |
-5.217.009,07 |
-57.509,07 |
|
****
Finanz.mittelüberschuss/-bedarf aus Inv. |
-1.908.000,00 |
-2.515.509,07 |
-607.509,07 |
|
*****
Finanzierungsmittelüberschuss/-bedar |
-832.850,00 |
-1.532.232,84 |
-699.382,84 |
|
* Einz.Aufnahme v.Krediten f.Investitionen |
|
|
|
|
* Ausz.Tilgung v.Krediten
f.Investitionen |
-50.400,00 |
-50.400,00 |
|
|
**
Finanz.mittelübersch./-bedarf Fin.tätig |
-50.400,00 |
-50.400,00 |
|
|
******
Änderung Finanzierungsmittelbestand |
-883.250,00 |
-1.582.632,84 |
-699.382,84 |
|
* Haushaltsunwirksame Einzahlungen |
|
47.905,58 |
47.905,58 |
|
* Haushaltsunwirksame Auszahlungen |
|
-25.131,33 |
-25.131,33 |
|
**
Überschuss/Bedarf haushaltsunw. Ein./Au |
|
22.774,25 |
22.774,25 |
|
** Anfangsbestand an Zahlungsmitteln |
|
1.748.824,28 |
|
|
******* Veränderung Bestand an Zahlungsmit |
-883.250,00 |
-1.559.858,59 |
-676.608,59 |
|
********
Endbestand an Zahlungsmitteln |
-883.250,00 |
188.965,69 |
-676.608,59 |
Die Baumaßnahme Schule ist noch im Finanzplan mit Einnahmen und Ausgaben mit eingeplant und
Wuhrer
Bürgermeister
Kenntnisnahme